Петренко Сергей Петрович : другие произведения.

1-4

Самиздат: [Регистрация] [Найти] [Рейтинги] [Обсуждения] [Новинки] [Обзоры] [Помощь|Техвопросы]
Ссылки:
Школа кожевенного мастерства: сумки, ремни своими руками
 Ваша оценка:
  Љ1
  • Активные операции коммерческих банков
  • Вещные и обязательственные составляющие наличной валюты
  • Основные принципы деятельности коммерческих банков
  
  1) Активные операции коммерческих банков
  Активные операции коммерческих банков - это операции по размещению средств, находящихся в распоряжении банка, с целью получения прибыли и поддержания ликвидности
  По экономическому содержанию активные операции банка подразделяются на:
  • Ссудные
  • Активно-депозитные
  • Инвестиционные
  • Фондовые
  • Кассовые
  • Прочие
  
  • Ссудные - т.е. операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, платности, возвратности. К этой группе активных операций относят и учетно-ссудные операции (учет векселей) и межбанковские кредиты (выданные)
  Расчетные - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для погашения обязательств перед контрагентами
  
  • Активно-депозитные операции - т.е. депозиты в банках -корреспондентах, остатки на корреспондентском, резервном и депозитных счетах коммерческого банка в центральном банке
  • Инвестиционные операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях (т.е. долгосрочные вложения банка).
  • Фондовые операции - кратко- и среднесрочные операции банка с ценными бумагами. К ним относятся: операции с векселями, операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах
  • Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств, связанные с движением наличных денежных средств, а также с формированием, размещением и использованием этих денежных средств на различных активных счетах банка (счет "Касса", корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов кредитной организации
  
  Активные операции подразделяются в зависимости от того:
  • за чей счет и в чью пользу кредитная организация проводит операции (за свой счет и в свою пользу, за счет клиента и в его пользу);
  • по степени риска: рискованные (например, ссудные операции) и риск-нейтральные (например, кассовые, активно-депозитные);
  • по степени доходности: операции приносящие доход (ссудные, часть инвестиционных, фондовые операции) и операции не приносящие дохода (кассовые, часть активно-депозитных операций - корреспондентские и резервные счета в центральном банке)
  • по степени ликвидности
  
  2) Вещные и обязательственные составляющие наличной валюты
  Вещная:
  1) Бумажные деньги должны быть долговечными
  2) Деньги должны быть различимы для потребителя
  3) Деньги должны быть удобны для всех слоев населения
  4) Деньги должны быть экологичными.
  Банкноты и монеты старых серий и номиналов остаются при выпуске новых полноценным законным средством.
  Сегодня к деньгам относятся не только наличные, но и безналичные деньги, которые выступают как обязательство эмитента. Эти обязательства не существуют в вещной форме, но выполняют все функции денег.
  К современным видам денег относятся так называемые финансовые деньги, которые представлены как бездокументарные ценные бумаги.
  
  Обязательственная:
  
  Закон о ЦБ, статья 4: Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует налично-денежное обращение;
  статья 31: банкнота и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными, если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца;
  статья 32: Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные монеты в соответствии с установленными им правилами;
  статья 33: совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых монет и банкнот, утверждает номинал и образцы новых денежных знаков
  
  Т.о, обязательственная составляющая наличных денег обладает приоритетом над вещественной составляющей.
  
  Обязательная составляющая присутствует в безналичных деньгах.
  Рассмотрим счета, специально предназначенные для расчетных операций - расчетные и корреспондентские. Записи на них являются обязательствами. Эти обязательства банка выполняют функцию денег, прежде всего функцию платежа. С правовой точки зрения, запись на банковском счете является количественным выражением обязательственно-правового требования клиента к банку.
  
  3) Основные принципы деятельности коммерческих банков
  Под принципами банковской деятельности следует понимать правила, которыми руководствуется банк в процессе создания своего продукта.
  Принципы:
  • ориентация на запросы клиентов.
  • взаимная заинтересованность банка и клиента
  • рациональная деятельность
  (правило рационального кредитования, предусматривающее ряд требований к оценке ссудополучателя; обеспечения кредита)
  • платность
  (бесплатными могут быть отдельные второстепенные банковские операции)
  
  
  Кодекс этических принципов банковского дела, принятый в 2002 году:
  • понимания гражданского и профессионального долга перед обществом, государством, российскими гражданами;
  • признания равенства участников гражданского оборота, вовлеченных в сферу банковского дела, уважения их прав и законных интересов;
  • максимальной прозрачности профессиональной деятельности при абсолютной надежности в сохранении конфиденциальной информации и сведений, составляющих банковскую тайну;
  • совершенствования корпоративного управления и взаимоконтроля за добросовестностью участников рынка банковских услуг;
  • безусловного соблюдения взятых на себя обязательств и гарантирования высокого качества предоставляемых услуг;
  • обеспечения разумной рисковости банковских операций;
  • полноты ответственности за качество и результаты своей работы;
  • честной конкуренции, противодействия недобросовестным участникам банковской деятельности и предания гласности фактов нарушений положений Кодекса;
  • участия в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и другим противоправным деяниям;
  • отказа от сотрудничества с юридическими и физическими лицами с сомнительной деловой репутацией;
  • установления и развития межнациональных и международных профессиональных связей на основе взаимоуважения и взаимопомощи.
  
  Принципом банковской деятельности является соблюдение законов, регулирующих деятельность кредитных организаций. В отношениях с деловыми партнерами банки строят отношения на взаимном доверии, уважении и равноправии, не допускают необоснованной критики деятельности партнеров.
  Сочетание деловых и нравственных принципов банковской деятельности позволяет банкам эффективнее реализовать свою роль в экономике.
  
  Љ2
  • Дискуссионные вопросы сущности кредита
  • Понятие и формы независимости ЦБ
  • Влияние криз на выполнение функции денег "Мировые деньги"
  
  1) Дискуссионные вопросы сущности кредита
  Дискуссионные вопросы:
  • Сохранение права собственности на предмет передачи
  Юристы - право собственности передается.
  Экономисты - не передается. Сохраняя за собой титул собственника, кредитор имеет гораздо больше шансов возвратить ссуженную стоимость.
  • Содержание предмета передачи
  • Обязательства участников
  Она порождает двухсторонний вопрос, она важна как для кредитора, так и для заемщика.
  В случае аренды, проката и т.д. обязательство возвратности отсутствуют. Определенные обязательства существуют в этих отношениях, но они адресуются одному из субъектов.
  Договор кредита несет двухсторонние обязательства.
  • Различия между кредитом и околокредитными отношениями (авансом, факторингом, банковской гарантией)
  • Отдельные экономические формы, функционирующие рядом с кредитом, но не имеющие родовой кредитной основы
  
  Различия между западным и отечественным пониманием сущности кредита:
  • Западные экономисты связывают кредит с доверием, либо с формальным признаком отсрочки платежа, ссужаемого капитала.
  • Отечественные экономисты считают неправомерным сводить сущность кредита к отсрочке платежа. Они считают, что сделка ссуды - это лишь форма кредитных отношений, но не содержание кредита.
  
  Два подхода к сущности кредита:
  Экономисты рассматривают специфику движения стоимости, ее возвратного характера и сохранения собственности
  Юристы рассматривают сам предмет передачи.
  
  ГК в основном трактует только банковскую форму кредита.
  
  
  
  2) Понятие и формы независимости ЦБ
  
  Различают уровни независимости:
  • Центральный банк самостоятельно разрабатывает цели, инструменты и методы ДКП на базе основных макроэкономических показателей (Германия).
  • Правительство разрабатывает основные показатели, инструменты и цели ДКП, а ЦБ реализует их (Франция, Англия).
  • Центральный банк совместно с правительством разрабатывает и реализует единую государственную ДКП (Россия).
  
  Индекс Цукермана - показывает уровень независимости центрального банка.
  
  Формы независимости ЦБ.
  • Экономическая
  • Кадровая
  • Правовая
  • Компетенция руководящих органов - расширение полномочий Национального Банковского Совета (функциональная).
  
  
  Экономическая независимость
  Она определяется размером УК центрального банка, порядком распределения прибыли ЦБ и особенностью активов и пассивов центрального банка.
  УК Банка России составляет 3 млрд. рублей, находится в федеральной собственности, но переданной ЦБ на правах владения, распоряжения, использования.
  Распределение прибыли в соответствии с законом о ЦБ.
  
  В балансе крупнейшими статьями являются
  - средства кредитных организаций на счетах в ЦБ
  - наличные деньги в обращении (пассивы баланса)
  - драгоценные металлы
  - средства, размещенные у нерезидентов в ценные бумаги.
  
  В настоящее время ЦБ РФ отличается низкой степенью независимости от государства.
  
  
  Правовая форма:
  ЦБ РФ регулируется Конституцией и ФЗ "О ЦБ".
  
  ЦБ имеет особый статус.
  В законе о ЦБ отмечено, что Банк России является юридическим лицом, к нему не применим термин учредители и учрежден.
  В статье 75 Конституции отмечено, что ЦБ выполняет свои функции наряду с другими органами государственной власти.
  ЦБ является субъектом публичного право только по отношению к коммерческим банкам, хотя и не должен, так как он юридическое лицо.
  ЦБ не ставит цель получения прибыли, но полученную прибыль распределяет в соответствии с законом "О ЦБ", не как юридическое лицо в соответствии с НК РФ.
  В законе "О ЦБ" записано, что 50% прибыли ЦБ перечисляет в бюджет, а 50% оставляет для собственных нужд, но в отдельные периоды, когда прибыль ЦБ растет высокими темпами по независящим от ЦБ причинам, пропорция может быть изменена в пользу бюджета.
  Работники ЦБ не являются государственными служащими, но имеют особый статус "работник банк России". Это дает им право пользоваться льготами (свой медицинский центр у ЦБ, свой Пенсионный фонд).
  ЦБ обладает публичной властью по отношению к кредитным организациям (надзор за их деятельностью).
  
  Закон Љ 86-ФЗ от 10 июля 2002 "О ЦБ и Банке России" - в национальный банковский совет вошли представители всех ветвей власти, кроме судебной, а именно Правительство РФ, Дума, Администрация Президента, Председатель ЦБ (один представитель банковского сообщества).
  
  
  Кадровая независимость
  
  Определяется порядком избрания руководства ЦБ и сроком полномочий руководства ЦБ.
  
  • Руководство ЦБ назначается Правительством
  • Руководство ЦБ избирается самим центральным банком (если акционерная форма собственности)
  • Председатель ЦБ утверждается Думой по представлению Президентом, зампреды утверждаются Думой по представлению Председателя ЦБ
  
  Срок полномочий руководства центральных банков - 4 года, но не более трех сроков подряд
  
  
  3) Влияние кризиса на выполнение деньгами функции "Мировые деньги"
  
  В этой функции деньги используются:
  - для определения мировых цен на товары и услуги
  - как международное расчетное и платежное средство
  - для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов
  Данную функцию выполняют национальные валюты, которые признаются в качестве международного расчетного, платежного и резервного средства.
  В связи с финансовым кризисом, роль доллара как мировой резервной валюты подвергается сомнению. Возникла идея создания коллективных валют.
  Выдвинуто несколько проектов:
  • заменить доллар США на более сильную валюту - иену, юань.
  • создать новую коллективную валюту:
  
  а) Золотой динар: малазийский проект 2002-2003 годов - использование золота как коллективного расчетного средства, обмен золота на ресурсы
  
  б) Акю: японский проект 2006-2007 гг. - к единой валюте присоединились Китай, Южная Корея, Япония и 10 стран ЮСИАН
  г) Афро: африканский проект 2004 г. - во главе с Нигерией, суть в реорганизации торговли между странами Африки.
  в) Южноамериканский проект 2004 г. - 9 стран объявили о формировании региональной денежной и финансовой системы
  д) Американская единая волюта: создание наднационального регулятора в Америке.
  е) Рубль: Россия, Белоруссия
  
  Эти проекты носят характер именно проектов.
  Переход к поливалютной системе может привести к изменениям фундаментальных основ денежной системы. Формирование МВФ без объективной экономической основы, закрепление только формальных регламентов приводит к слабости и ограниченности валюты.
  
  Примеры успешных МВФ:
  Можно вспомнить о евро.
  Еще пример - страны экономической взаимопомощи (СЭВ).
  Валюта - переводной рубль. Средства в переводных рублях могли использоваться для безналичных платежей в любой стране СЭВ. Основным источником средств являлись кредиты Международного банка экономического сотрудничества стран СЭВ и международного инвестиционного банка.
  
  
  Љ3
  • Классификация деятельности коммерческого банка
  • Элементы системы безналичных расчетов
  • Антиципация кредита
  
  1) Классификация деятельности (операций) КБ
  1) На основе "Закона о банках и банковской деятельности" :
  • Аккумуляция средств в депозиты
  • Их размещение от своего имени и за свой счет
  • Расчетно-кассовое обслуживание
  
  2) В зависимости от отнесения операция на актив или пассив баланса:
  • Пассивные (привлечение ресурсов)
  • Активные (размещение средств)
  • Активно-пассивные (забалансовые, комиссионные)
  
  
  Пассивные операции банка формируют ресурсы банка.
  Их можно группировать:
  • формирование собственного капитала
  • привлечение средств на депозитной основе
  • заемные средства (кредит МБК (счета НОСТРО и ЛОРО/ от банков резидентов или нерезидентов) и кредиты ЦБ)
  
  Валютные операции - т.е. сделки с валютными ценностями и операции по купле продаже валюты, обслуживание внешнеэкономической деятельности, осуществление международных денежных переводов, инвестиционные операции с ценными бумагами разных стран.
  Трастовые операции (доверительные) - операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.
  Лизинговые операции
  Факторинговые операции - операции по приобретению и уступке денежных требований, передаче права на взыскание долгов.
  
  
  3) Депозитные и не депозитные источники средств банка:
  Недепозитные:
  • Собственный капитал
  • Заемные средства банка
  
  
  2) Элементы системы безналичных расчетов
  Элементы:
  • Виды расчетных (платежных) документов
  • Порядок документооборота
  • Принципы организации расчетов
  • Способы платежа
  • Формы расчетов
  
  Установлены следующие виды безналичных расчетов:
  
  - Расчёты платёжными поручениями
  - Расчёты по аккредитивам
  - Расчёты чеками
  - Расчёты по инкассо
  - Расчёты платёжными требованиями
  
  
  Осуществляются безналичные расчеты, как правило, на основе расчетных документов.
  
  Расчетные документы:
  
  • распоряжение плательщика о списании средств с его счета и их перечислении на счет получателя средств
  • распоряжение получателя средств на их списание со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств.
  
  Перемещение расчетных документов между организациями и банками называется документооборотом.
  Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течении 10 календарных дней не считая дня их выписки.
  Расчетные документы принимаются банками к исполнению независимо от их суммы.
  
  
  Виды счетов, открываемых в банках:
  
  1)расчетный счет - платежи в пределах остатка счета
  2) текущий счет - операции по нему ограничены, по сравнению с расчетным счетом;
  3)депозитный;
  4)корреспондентский;
  5)резервный
  6)контокоррентный - возможен отрицательный остаток на счете;
  7)бюджетный;
  8)карточный;
  9)счет до востребования.
  
  Счета открываются в добровольном порядке, для расчетов банк может иметь расчетные счета в нескольких банках, количество этих банков не ограничено.
  
  Договор банковского счета:
  
  Банк обязуется: обеспечить сохранность всех денежных средств клиента, возвратить средства клиента по первому требованию, сохранять конфиденциальность информации по хозяйственной деятельности клиента, обеспечивать сохранность коммерческой тайны по операциям клиента.
  Банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное списание средств, за неправильный перевод средств.
  
  Клиент обязуется: соблюдать требования НПА, зачислять сверхлимитную выручку на счет в банк, своевременно информировать банк о закрытии счета, об изменении организационно-правовой формы.
  Клиент несет ответственность за достоверность предоставляемых документов, за несвоевременное представление прогноза кассового оборота, за нарушение сроков оплаты услуг, за неполучение наличных денег, забронированных банком для него в день подачи заявки.
  
  
  3) Антиципация кредитам.
  Антиципация - способность предвосхищать будущие доходы.
  Капитальные вложения осуществляются до того, как хозяйствующий субъект накопит прибыль и амортизацию для инвестиций.
  Сочетание собственного капитала с заемным позволяет оперативно реагировать на прогресс технологии.
  Кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс.
  На основе кредита осуществляется эмиссия денег как платежных средств. Прирост эмиссии - это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, данный ресурс должен строго ограничиваться потребностями нормального денежного оборота с учетом действия закона денежного обращения.
  
  В первой половине XIX века в английской буржуазной политической экономии возникло научное направление, получившее название "Банковская школа".
  Сторонники его пытались доказать нецелесообразность ограничения банковской эмиссии, поскольку, размеры банкнотного обращения регулирует сам рынок. Они утверждали, что банкноты выпускаются банками в порядке кредитования и регулярно возвращаются при погашении кредита, поэтому их избыточная эмиссия невозможна.
  Представители этой школы - Т. Тук, Д Фуллартон.
  "Банковская школа" выражала прогрессивные взгляды, добиваясь свободного развития кредита, который мог способствовать эластичности системы банкнотного обращения.
  Разумеется, в теоретических взглядах "Банковской школы" просматривалась недооценка опасности избыточной эмиссии. Кредитный характер эмиссии вовсе не исключает возможности излишнего выпуска банкнот, особенно в условиях демонетаризации денежной системы.
  
  
  
  Љ4
  • Особенности применения разных форм безналичных расчетов
  • Виды кредита и околокредитные отношения. Классификация
  • Отличит черты электронных денег
  
  
  1) Особенности применения разных форм безналичных расчетов
  
  Платежное поручение
  
  Наиболее распространенной формой безналичных расчетов является платежное поручение.
  Платежное поручение - это поручение клиента своему банку о списании соответствующего суммы с его счета и зачисления на счет получателя средств.
  
  Преимущества платежного поручения:
  1. Самый короткий документооборот
  2. Возможен электронный формат платежного поручения
  3. Наиболее дешевая форма безналичных расчетов (комиссия)
  4. Возможное использование данной формы при нетоварных платежах
  
  Недостатки:
  Не гарантирует одновременно выполнения интересов и поставщика и покупателя
  
  
  
  Аккредитив
  
  Аккредитив - это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, осуществить платеж (оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель) в пользу бенефициара по предоставлению последним в банк документов. Полномочия могут быть переданы другому банку.
  
  Выполнение операций по аккредитиву производится при определенных условиях, что гарантирует соблюдение интересов и покупателя и поставщика.
  
  Соблюдение интересов покупателя: при открытии аккредитива покупатель представляет в банк заявление, где указываются условия оплаты.
  Соблюдение интересов поставщика: при подтвержденном аккредитиве банк заранее депонирует средства плательщика на особом аккредитивном счете.
  
  Достоинства аккредитива:
  Гарантирует условия для поставщика и покупателя.
  
  Недостатки:
  1. Наиболее дорогая форма расчетов
  2. Длительный документооборот
  3. При подтвержденном аккредитиве деньги покупателя замораживаются, депонируются на счете, либо используется кредит банка.
  4. Банк проверяет документы, указанные в заявлении, по формальным признакам.
  
  Виды:
  
  1. Товарный и денежный (по денежному аккредитиву выплаты происходят по документу, удостоверяющему личность).
  2. Отзывный и безотзывный (безотзывный не может быть аннулирован или изменен без согласия поставщика).
  3. Подтвержденный и неподтвержденный (при подтвержденном аккредитиве банк обязуется провести оплату в любом случае).
  4. Покрытый и непокрытый (при покрытом аккредитиве плательщик предварительно депонирует средства).
  
  Аккредитив как наиболее гарантируемая форма расчетов используется в основном в международных расчетах.
  
  
  Чеки
  
  Чек - это письменное распоряжение клиента своему банку об оплате определенной денежной суммы с его счета плательщику, предъявителю или держателю чека.
  
  Удельный вес расчетами чеками составляет 1%, что связано со слабой защищенностью чека, с низкой целесообразностью его использования, а также с низким доверием кредитных организаций к чеку.
  
  Различают денежные и расчетные чеки.
  
  Денежные чеки применяют для выплаты держателю чеков наличных деньги.
  
  Расчетные чеки - чек передается не в банк, а фирме-получателю в момент совершения хозяйственной операции. Получатель платежа становится чекодержателем, предъявляет чек в банк, и деньги переводятся на счет получателя средств.
  Расчетные чеки могут быть покрытые и не покрытые.
  
  В настоящее время чеками в основном рассчитываются в тех случаях, если нет устойчивых доверительных связей между поставщиком и покупателем.
  Бланк чеков является бланками строгой отчетности, но существует мнение, что чеки плохо защищены от поделок.
  
  
  Инкассо
  
  Инкассо представляет собой банковскую операцию, по которой банк-эмитент по поручению и за счет клиента осуществляет действие по получению платежа от плательщика.
  
  Банк-эмитент вправе передоверить исполнение третьему банку (т.н. исполняющему банку)
  Исполняющим банком может быть и банк России, если плательщиком является кредитная организация.
  
  Операции инкассо осуществляются на основании:
  а) платежных требований - оплата производится по распоряжению плательщика в акцентном порядке
  б) инкассовых требований - в безакцептном порядке.
  
  
  Платежные требования
  
  Платежное требование: кредитор (получатель средств) по основному договору требует от должника уплатить определенную сумму через банк.
  
  Процедура:
  1. Поставка товара
  2. Представление платежного требования в банк поставщика
  3. Банк поставщика (эмитент) может привлечь исполняющий банк
  4. Пересылка платежного требования в банк покупателя
  5. Банк покупателя предоставляют покупателю платежное требование с возможностью акцепта
  6. В случае положительного акцепта банк покупателя списывает деньги с расчетного счета покупателя
  7. Банк покупателя переводит деньги в банк поставщика
  8. Зачисление средств на счет поставщика
  9. Выписки банков о проведенных операциях
  
  Платежное требование может приниматься и в безакцептном порядке:
  
  а) в случае предусмотренном законодательстве (налоговые платежи, штрафы, пени, платежи по решению суда, снятие коммунальных платежей оп решению местных и региональных органов власти)
  
  б) возможен особый порядок заключения договоров, когда клиент предоставляет банку право на безакцептное списание средств.
  
  
  Платежные карты
  
  Операция с платежной картой - это законченная банковская операция, в которой участвуют следующие субъекты:
  
  1.держатель карты (клиент банка, владелец карточного счета)
  2.Банк эмитент карт (гарантирует выполнение финансовых обязательств связаннхы с использованием платежной карты
  3.Банк эквайрер (осуществляет обслуживание банковских карт и расчеты с торговыми предприятиями за счет собственных средств)
  4.Процессинговый центр (технологическое ядро системы)
  Клиент банка выступает покупателем услуг, поэтому банк ведет комиссию за обслуживание банковской карты.
  Виды расчетных карт: карта с магнитной полосой и чипом.
  
  
  Вексель
  
  Использование веселя как платежного инструмента позволяет проводить расчеты без участия банка при этом вексель используется не как кредитный и как платежный инструмент. Вексель- денежный суррогат (исторически вексель определяется как первая форма кредитных денег), появление векселя в денежном обороте обычно связана с недостаточным количеством денег в обороте. Вексель- это безусловное письменное долговое обязательство, строго установленной формы, дающее право веселя держателю по наступлении срока требовать от векселедателя суммы обозначенной в векселе. Метки которые делает вексель полноценным платежным инструментом:
  1.обязательства указанные в векселе ничем не обусловлены ( не указано на основе чего возникло это обязательство) это значит, что перечислению денег по векселю также не связано не с какими обязательствами
  2.Вексель имеет строго установленные метки
  В вексельных расчетах используется простой и переводной вексель. Простой вексель это безусловное обязательство векселя держателя, должника, оплатить определенную сумму денег в определенном месте, в определенный срок. Вексель- письменный документ который содержит приказ векселедателя, кредитора...!!!переписать!!!
  Векселедержатель или ремитент это получатель платежа по векселю. По переводному векселю требуется акцепт плательщика, после этого он приобретает силу исполнительного документа. Акцепт может быть как в виде подписи плательщика, или может быть виде акцепта банка- это аваль. Аваль банка, считается что он гарантируется банком, причем банк может гарантировать платеж, как за первоначального плательщика так и за всех плательщиков по векселю. Аваль банка может проставляться либо на лицевой стороне векселя виде печати, либо в виде приложения к векселю который называется аллонж. Осуществляется с помощью придаточной надписи или индоссамента. Передача веселя по индоссаменту означает передачу вместе с веселеем право на получение платежа по нему. Лицо передающее вексель по индоссаменту называется индоссамтом, а лицо которое получается этот вексель называется индоссат, к нем у переходят все права и обязанности по векселю. Особой формой векселей являются банковские векселя, которые представляют собой односторонние ничем не обусловленное обязательство банка, эмитента векселя, об уплате обозначенному векселю или по его приказу определенной суммы в установлено срок. Использование банковского векселя в качестве расчетного инструмента осуществляется в общем порядке. Особую роль в вексельном расчете играют кредитные организации. Банк может заниматься
  А) инкассированием векселей, поручение векселедержателя об получении платежа по векселю в срок. При этом банк берет на себя ответственность 1) предъявить плательщику вексель в срок 2) Банк обеспечивает зачисления средств на счет получателя платежа по векселю.
  Преимущества инкассирования векселей для клиента:
  У клиента нет необходимости отслеживать сроки предъявления векселей
  Для банка инкассирование (виде комиссионных доходов)- источник дохода.
  При Домициляции векселей в инкассировании векселей участвует не только банк получателя но и банк плательщика, который выступает в виде домицилянта, он выполняет поручения своего клиента , плательщика, по своевременному совершения платежа по векселю. Домициляция векселей осуществляется банкам на основе особого договора.
  К централизованным расчетам относятся расчета через расчетно-кассовую сеть расчетных банков( на сайте показано как платежная система банка России).
  Децентрализованные расчеты выступают как прямые корреспондентские отношения между банками как расчетные между банками через расчетные клиринговые центры.
  Расчета между банками через третий банк без открытия счетов ЛОРО. До 90-х годов понятие межбанковских расчетов практически не существовало, расчета между банками проводилось через счета , открытые в правлении госбанка СССР. В расчетах использовались бумажные авизо. В 1997 году была принята концепция развития платежной системы России, которая предполагала не только дальнейшее развитие корреспондентских отношений но и переход на электронные платежи. В настоящее время в расчетной сети банка России применяются следующие понятия: 1)Корреспондентский счет- это счет одного банка открытый в другом банке, на котором отражаются платежи проведенные последним по поручению за счет первого.
  Кор счет открывается на основе корреспондентского договора. Виды кор счетов:
  Счет типа НОСТРА
  Счет типа ВОСТРО (счета иностранных банков в банке резиденте в местной валюте или в валюте третьей стороны)
  Банки корреспонденты. Проводят операции либо по обслуживанию клиентов или собственные межбанковские операции. По поручению клиентов проводятся различные платежи с использованием установленных форм расчетах, это могут быть операции с ценными бумагами, это клиринговые расчеты могут быть.
  Собственные операции банков:
  Межбанковские кредиты (Вид рефинансирования)
  Депозитные операции
  К-П валюты и ценных бумаг
  Централизованных межбанковских расчетах особую роль играет расчетно-кассовые центры как подразделение банка России, по сколько все кредитные организации в обязательном порядке открывают корреспондентские счета в РКЦ.
  Функция РКЦ:
  Кассовое обслуживание кредитных организаций при выпуске наличных денег в оборот.
  Безналичные межбанковские расчеты, которые делятся в свою очередь на внутрирегиональные и межрегиональные расчеты.
  РКЦ ведет счета бюджетов различных уровней ведет счета органов федерального казначейства, ведет счета министерства связи РФ, через РКЦ проходят счета государственных внебюджетных фондах, расчеты банков по фонду обязательных резервов. Расчетная услуга ЦБ включает в себя полный цикл обработки платежей, расчетная услуга через РКЦ является платной, в зависимости от региональности платежа (внутри и межрегиональные платежи).
  В зависимости от формы платежа, в зависимости от формы передачи информации, в зависимости от времени передачи платежа.
  Совершенствования системы электронных платежей, речь идет о межбанковских платежах в режиме реального времени
  
  
  
  2) Виды кредита и околокредитные отношения
  Виды кредита - конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно- экономических признаков.
  • по экономическому характеру объектов кредитования
  • по срокам, на которые предоставляется кредит
  • по срокам использования
  • с точки зрения наличия и характера обеспечения
  • по методам предоставления
  • по способам погашения
  • по характеру и способу уплаты процента
  • по порядку погашения
  • по источникам погашения:
  • по связи с принципом обеспеченности:
  • по плотности кредитования:
  • по степени риска
  • по направлению средств в ту или иную отрасль
  • в зависимости от вида открываемых счетов для кредитования
  • по условиям погашения ссуды
  • по порядку выдачи
  • в зависимости от оформляемых документов
  • по характеру обеспечения кредита
  • по уровню доходности
  Виды банковского кредита: По субъектам: физическим лицам, юридическим лицам - клиентам, межбанковский, резидентам, нерезидентам. По сфере применения: сфера производства, сфера обращения. По целевому назначению: потребительский, производственные нужды (текущая деятельность), увеличение капитала (инвестиционные). По срокам кредитования: овердрафт, до востребования, краткосрочный, долгосрочный. По степени обеспеченности: бланковый, частично или полностью обеспеченный, с обеспечением материальным, с нематериальным; По способу выдачи: разовый, кредитная линия. По числу кредиторов: один кредитор, синдицированные.
  По цели (виды ссуд): Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора.
  Виды банковского кредита по обеспечению:
  • Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор.
  • Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.
  • Под залог
  • Кредиты под поручительства третьих лиц.
  • Гарантия.
  • Страхование кредитных рисков.
  • Доверительный (бланковый) кредит.
  Виды банковского кредита по способу предоставления:
  • Контокоррентный кредит.
  • Овердрафт
  • Онкольный кредит (англ. on call - по требованию)
  • Вексельные кредиты.
  • Учет векселей
  • Ссуды под залог векселей
  • Дисконтный кредит.
  • Акцептный кредит.
  • Авальный кредит.
  (Последние виды кредита (особенно акцептный и авальный) носят характер косвенного кредитования, непосредственно не имеют дела с предоставлением дополнительных средств во временное пользование заемщику)
  Понятие околокр отношений. К околокр отн относятся эк отн, кот имеют отдельные признаки кредитования, т.е. есть элементы кр отн:
  1) Факторинговые оп, покупка/продажа требований по тов поставкам, фактически кредитование дебиторской задолж. Субъектом по факторингу может выступать факторинговый отдел банка или торговая сеть. Право регресса - отказаться.
  2) Форфейтинговые отн - оп внешнеторговые в отл от факторинга. Без права регрессии. Форфейтирование (от фр. a forfait - целиком) - покупка банком у производителя (кредитора) коммерческих векселей, акцептованных покупателем (должником или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая возможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на предыдущих должников. Внешне операция форфейтирования схожа с операцией учета векселя, но отличается объемом прав и обязанностей форфейтора и покупателя векселя. Форфейтор не имеет права регресса к продавцу векселя, в то время как владелец векселя имеет право требовать выплаты по векселю у всех лиц, обозначенных на векселе.
  3) Проектное финансирование. Банк участвует не просто как кредитор, а как соучастник этого финансирования. Особенность - обособленность проекта, отдельная банк услуга. Антициапация кредита в рамках проектного финансирования. Похоже на кредитование исламских банков. Если андеррайтер оценивает риски как высокие, то венчурное финансирование. С точки зрения организационно-технологического подхода, проектное финансирование есть способ организации финансирования инвестиционного проекта. Продуктовый подход делает акцент на продуктовой природе проектного финансирования, на том, что организация проектного финансирования есть самостоятельная услуга. Проектное финансирование - это, главным образом, проектное кредитование, то есть банковская услуга. 2. обособленность проекта; 3. ориентация на денежные потоки, генерируемые проектом. Характерные особенности: включает в себя определённую технологию привлечения инвестиционных ресурсов, предполагает особую организационную структуру проекта, включает совокупность видов финансирования; основано на оценке денежного потока, формируемого проектом. Источники: банковские кредиты, эмиссия акций, паевые взносы в акционерный капитал, облигационные займы, собственные средства компаний.
  4) Венчурное финансирование. Финансирование новых, особо рисковых проектов. Отличие проектного финансирования от венчурного финансирования: проектное финансирование не сопровождается повышенными рисками, проектное финансирование не сопровождает разработку и внедрение новых технологий, проектное финансирование сопровождает известные внедренные технологии. Венчурное инвестирование означает: вложение средств в новые сферы деятельности, вложение средств в проекты с большим риском, вложение средств в начинающиеся проекты, вложение средств в высокотехнологичные сферы. Особенности: ориентация инвесторов на рост капитала, а не на текущую доходность, длительный срок рыночной реализации после начала инвестирования до получения прироста капитала, допущение определенных убытков, распределение рисков между инвесторами, вложение средств в компании, которые еще не котируются на бирже, венчурный капитал предоставляется на средний и длительный срок и не изымается до окончания проекта, венчурное финансирование - это заем без предоставления гарантий. Источники: ориентация инвесторов на рост капитала, а не на текущую доходность, длительный срок рыночной реализации после начала инвестирования до получения прироста капитала, допущение определенных убытков, распределение рисков между инвесторами, вложение средств в компании, которые еще не котируются на бирже, венчурный капитал предоставляется на средний и длительный срок и не изымается до окончания проекта, венчурное финансирование - это заем без предоставления гарантий.
  
  3) Отличительные черты электронных денег
  Электронные деньги - (по определению Банка Международных Расчетов) "хранимая стоимость или предоплаченный продукт, где запись об имеющихся в распоряжении потребителя средствах или стоимость хранится на устройстве, находящемся во владении потребителя".
  Виды электронных денег
  Обычно выделяют два вида электронных денег: на базе карт (card-based) и на базе сетей (network-based). В первую группу входят пластиковые карты со встроенным микропроцессором, на который записан эквивалент денежной стоимости, заранее оплаченной эмитенту, которым может являться как банк, так и небанковская организация.
  Во многих странах успешно развиваются системы электронных денег на базе сетей (была разработана Д. Чоумом), которая стала реально осуществимой с развитием криптографических алгоритмов шифрования с открытым ключом и слепой подписи. Из наиболее известных систем сетевых денег (network money) следует отметить CyberCash, DigiCash, FirstVirtual, а также российские PayCash и WebMoney. Для проведения платежей с использованием сетевых денег, необходимо установить специальное программное обеспечение, обычно бесплатное. Сетевые деньги используются, как правило, для платежей в Интернет-магазинах, виртуальных казино и биржах, а также для оплаты других товаров и услуг, заказ которых происходит через Интернет.
  Ч. Фридмэн, известный американский исследователь, профессор отделения экономики Гарвардского университета, добавляет к этим двум группам еще "устройство доступа" (access devices)- торговые автоматы и системы дистанционных банковских услуг по телефону или через компьютер. Однако, такие электронные деньги, подчеркивает он, концептуально ничем не отличаются от традиционных средств платежа и не создают для центральных банков никаких новых проблем в области денежной политики.
  Считается, что со временем электронные деньги первой группы могут вытеснить традиционную наличность и чеки, тогда как электронные деньги второй группы заменят кредитные карты, а также возьмут на себя расчетные функции в обход центральных банков.
  
  
  
  
  
  
  Фигня
  
  Факторы денежной системы:
  - интегрированность национальной экономики в мировую
  - долларизация мировой экономики.
  - тенденции развития международной денежной системы
  - интеграция фондового рынка, которая сопровождается институциональной интеграцией
  - особенности текущей фазы развития международного финансового рынка
  Количественно оценить влияние этих факторов на ден систему не представляется пока возможным.
  
  Платежное поручение
  1) по товарным поставкам (за полученные товары и оказанные услуги)
  
  а) для платежей в порядке предоплаты (при условии ссылки в поручении на номер договора или соглашения в которых предусмотрена предоплата)
  б) для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям
  в) при расчетах за товары и услуги по решению суда
  г) по арендной плате
  д) транспортным, коммунальным, бытовым предприятиям за эксплуатационное обслуживание.
  
  2) по нетоварным поставкам:
  
  а) платежи в бюджет
  б) погашение банковских ссуд и процентов
  в) перечисление средств по страхованию
  г) взносы в УК
  д) приобретение ЦБ
  е) уплаты пеней, штрафов, неустоек.
 Ваша оценка:
Связаться с программистом сайта.

Новые книги авторов СИ, вышедшие из печати:
О.Болдырева "Крадуш. Чужие души" М.Николаев "Вторжение на Землю"

Как попасть в этoт список

Кожевенное мастерство | Сайт "Художники" | Доска об'явлений "Книги"